Har du vunnet noen bra gevinster på casino i 2024 og er usikker på om du må skatte av disse. Eller har du planer om å vinne noen gevinster i løpet av året? Da kan det være greit å kjenne til hvordan skatten er for casino gevinster i 2024.
Skatt er komplisert, og man kan fort gjøre feil når man skal rapportere skatten. Enklere blir det ikke når gevinster enten kan bli beskattet som kapitalinntekt eller som næringsinntekt. Enkelte gevinster kan til og med være skattefrie.
Vi har laget en guide som kan gi deg noen retningslinjer for hvordan skatten blir på dine gevinster i 2024. Likevel, er du usikker, så kan du spørre Skatteetaten om mer hjelp.
Tilfeldige gevinster regnes som kapitalinntekt
Generelt er gevinster over 10.000 kr skattepliktige, men det finnes unntak. Enkelte gevinster kan også være skattefrie, selv om det er snakk om millioner av kroner.
Det er derfor et greit utgangspunkt å gå ut ifra at om du vinner 10.000 kr eller mer, så skal det skattes av gevinsten du har vunnet.
Disse gevinstene skal regnes som kapitalinntekt. Det betyr at skatteprosenten på gevinsten din er 22 %. Men, det finnes unntak. Enkelte gevinster skal nemlig skattes som næringsinntekt.
Her har du også muligheten til å få fradrag for pengene du brukte som innsats når du vant gevinsten. Dermed kan den effektive skatteprosenten på gevinsten din bli lavere enn 22 %.
Bettingsider og casinoer som du kan finne info om på nettsider som CasinoService.org, vil ikke opplyse Skatteetaten om dine gevinster. Altså må du rapportere disse selv. Hvordan dette gjøres skal vi komme tilbake til.
Skattefrie gevinster fra konkurranser, casino og odds
Spiller du odds, tipping, Lotto eller andre spill på Norsk Tipping, satser penger på KongKurs Casino, eller spiller på hest hos RiksToto, så er dette skattefrie gevinster. Det betyr at du ikke skal betale skatt av disse gevinstene.
Men, det betyr ikke at du ikke skal oppgi disse gevinstene til Skatteetaten. Faktisk er du pliktig til å oppgi alle skattefrie gevinster som har en verdi på 100.000 kr eller mer i skattemeldingen din.
Det er heller ikke bare Norsk Tipping og RiksToto som gir deg muligheten til å vinne skattefrie gevinster fra pengespill.
Gevinster fra andre spill som faller inn under pengespilloven er også skattefrie. I tillegg vil gevinster fra pengespill i EU/EØS-land hvor hele overskuddet går til allmennyttige formål også være skattefrie.
Gevinster som vinnes fra konkurranser i media er også skattefrie.
Proff pokerspiller? Da er saken annerledes
Gevinster som vinnes på ferdighetsspill skal i utgangspunktet i utgangspunktet skattes som kapitalinntekt, men, det er unntak.
Proffe pokerspillere eller spillere som har så regelmessige gevinster at det kan regnes som inntekt, skal skatte av disse gevinstene som næringsinntekt.
Akkurat hvor grensen går mellom kapitalinntekt og næringsinntekt når det kommer til gevinster fra pengespill er uklar.
Derfor anbefaler vi at du kontakter Skatteetaten for å få rettledning. Skatterådgivere, advokater og regnskapsførere kan også bidra med hjelp.
Slik kan du enkelt beregne skatt på dine casino gevinster
Så lenge casino gevinstene dine regnes som kapitalinntekt er det enkelt å beregne hvor mye skatt du skal betale. Skatten på kapitalinntekt er flat, og den er som nevnt på 22 %.
Videre kan du få fradrag for innsatsen du plasserte for å vinne gevinsten. Dette betyr kun innsatsen på for eksempel det spinnet på automaten du vant på, og ikke innsatsen for hele spillsesjonen med alle spinn du gjennomførte.
Det aller første du må gjøre for å beregne skatte på casino gevinst er å finne bruttogevinsten din. Det er hele gevinsten du fikk utbetalt. La oss si at denne var på 15.000 kr.
Du må så finne nettogevinsten din. Dette er den totale gevinsten fratrukket innsatsen din. Spilte du med 50 kr som innsats får du altså dette regnestykket:
- 15.000 kr - 50 kr = 14.950 kr
Vi skal nå finne ut av hvor mye skatt du skal betale av gevinsten. Da tar vi gevinsten din fratrukket innsatsen og multipliserer dette med 0,22, og har regnestykket:
- 14.950 kr x 0,22 = 3289 kr
Ønsker du å heller finne ut av hvor mye du selv beholder av gevinsten kan du multiplisere nettogevinsten din med 0,78. Da får vi dette regnestykket:
- 14.950 kr x 0,78 = 11.661 kr
Hvordan rapporterer jeg casino gevinster til Skatteetaten?
Som nevnt ville ikke casinoer eller andre spillsider sende opplysninger til Skatteetaten om at du har vunnet gevinster som er skattepliktige eller som må rapporteres. Dette må du altså gjøre selv.
1: Avgjør om du er skattepliktig
Som nevnt er casino gevinster på 10.000 kr eller mer skattepliktige, og i utgangspunktet skal disse rapporteres som kapitalinntekt slik at du skatter 22 %.
2: Åpne din skattemelding
For å starte rapporteringen må du besøke nettsiden til Skatteetaten. Her logger du inn på Min side. Herfra kan du åpne din skattemelding.
3: Rapporter dine casino gevinster
Når du er logget inn og blar deg helt ned på skattemeldingen vil du finne valget “Ønsker du å oppgi noen andre opplysninger?”. Her velger du “Se alle opplysninger du kan legge til”. Bla deg videre ned til “Andre opplysninger” og velg “Spillgevinster”.
Velg så “Skattepliktig gevinst fra spil”.
Aller først velger du Land i skjemaet du skal fylle ut. Er du usikker på hvilket land casinoet opererer fra, anbefaler vi at du kontakter kundestøtten for å få dette bekreftet.
Deretter fyller du inn navnet på spillet du har vunnet penger på.
I neste felt skal du oppgi den totale gevinsten du skal rapportere. Altså bruttogevinsten. Nedenfor finner du en rullegardin hvor du kan velge hvilken valuta du rapporterer gevinsten i.
Du skal så fylle inn feltet “Fradrag for innsats pr spill”. Her oppgir du innsatsen du spilte med på den spillrunden du fikk en skattepliktig casino gevinst. Igjen må du velge hvilken valuta du rapporterer i.
Når du har gjort dette har du rapportert din skattepliktige gevinst til Skatteetaten.
Nyttige tips for å unngå problemer med skatt og casino gevinster
Man er lovpålagt å rapportere gevinster fra casino til Skatteetaten. Du trenger ikke å oppgi noen dokumentasjon på gevinstene når du rapporterer, men dersom Skatteetaten skal kontrollere din skattemelding vil det være svært nyttig å ha disse papirene klare.
Behold kvitteringer for spill og betaling av spill
Vi anbefaler derfor at du beholder kontoutskrifter som viser betaling av innskudd til casinoet. Videre bør du også beholde kontoutskriften som viser utbetalingen du har fått fra casinoet. Kontoutskrifter vil du alltid ha tilgjengelig i nettbanken din.
Det kan også være lurt å ta en skjermdump av din spillhistorikk som viser dato og klokkeslett for når du vant gevinsten. Du har enkel tilgang til spillhistorikken fra din spillerkonto når du er logget inn på denne.
Sett av penger på konto til skatt på casino gevinster
De aller fleste er nok vant til at arbeidsgiver trekker skatt fra lønnen og betaler til Skatteetaten. Casinoet rapporterer som nevnt ikke til Skatteetaten, og de betaler heller ikke skatt av gevinster som er skattepliktige.
Det er nemlig deg selv som må betale denne skatten. For å unngå at du får en baksmell på skatten som du ikke klarer å betale, er det smart å sette av deler av gevinsten på for eksempel en sparekonto.
Dette kan gi deg litt ekstra renteinntekter, og så lenge du ikke gjør noen uttak fra den, vil du ikke ha noen problemer med å betale skatt på dine casino gevinster.
Husk å ha det moro på casino og spill ansvarlig
Selv om Skatteetaten regner casino gevinster som kapitalinntekt, så er det viktig å tenke på at denne typen gevinster egentlig ikke er en inntekt. Det er i det minste ingen stabil inntekt.
Derfor er det viktig at du fokuserer på å ha det moro på casinoet, og ikke spiller på automater for å tjene penger. Over tid er det nemlig slik at det er casinoet som vinner.
Det er derfor et godt tips å lage et budsjett slik at du får en god oversikt over hvor mye du har råd til å spille for etter du har betalt alle regninger, har holdt til side penger du trenger til løpende utgifter, og satt av til sparing.
Når du har et budsjett og funnet ut av hva du har å spille for, bør du også tenke over om det tallet du har kommet frem til er noe du er villig til å tape. Du kan selvsagt bestemme deg for å spille for en mindre sum enn du har råd til.
Videre er det et godt tips å sette opp spillegrenser på din spillerkonto. For eksempel har du innskuddsgrenser som kan tilpasses din spillestil og ditt budsjett. På disse grensene kan du oppgi et maksbeløp for en periode du selv bestemmer lengden på.
Til slutt må vi minne på om at du alltid kan ta en pause når du føler du spiller for mye. Da ber du kundestøtten på casinoet om å stenge kontoen din. Du kan også spørre om hjelp fra organisasjoner som Hjelpelinjen.